Содержание

Сколько % налог
Как взимаются налоги
Способы сэкономить

Каждый инвестор стремится получать максимальный доход и отдавать как можно меньшую часть заработка третьим лицам. Сегодня мы расскажем, как абсолютно законно не платить налог (или хотя бы снизить его) и уменьшить свои расходы.

Сколько % налог

Сколько процентов налог

Участники торгов на Московской бирже платят государству НДФЛ в размере 13% от своего дохода. Некоторые ошибочно считают, что при выводе денег со счета налог взимается со всей суммы, включая те деньги, которые вы изначально клали на счет. На самом деле налогом облагается именно прибыль.

К примеру, вы положили на свой счет 50 тысяч и заработали еще 50 тысяч. Потом решили вывести со счета все деньги. Налог спишется не с 100 тысяч, а только с дохода. В итоге брокер спишет с вашего депозита не 13 000, а 7 000 рублей.

13% — это налог для резидентов России, то есть для тех, кто проживает на территории страны более 183 дней в году. Если вы нерезидент, ваш налог будет выше — 30% на Московской бирже.

Как взимаются налоги

Налог государству за участников биржи платят их брокеры. Так же, как работодатель уплачивает налоги из зарплат подчиненных.

как взимаются налоги

Способы сэкономить

Не существует универсального способа экономии на налогах, который будет выгоден каждому инвестору. Изучите нюансы каждого вида, и при верном выборе вы сможете скорректировать свой уровень дохода на десятки процентов.

Торговать валютой

торговать валютой

Дело в том, что брокер рассчитывает налог с прибыли своего клиента, который работает на фондовой и срочной секциях Московской биржи.

Трейдеры и инвесторы, которые торгуют валютой, формально не имеют прибыли. Технически, они совершают обмен (одной валюты на другую), а не покупку актива.

В общем, если вы торгуете валютой, то не платите налог.

Инвестировать долгосрочно

инвестировать долгосрочно

Не платить налог можно и при вложениях на длительный срок. Есть несколько важных нюансов:

  • Вы должны владеть ценной бумагой не менее 3 лет.
  • Ценные бумаги должны быть приобретены после 1 января 2014 года.
  • Льгота касается только акций, облигаций и ПИФов на Московской бирже.
  • Доход с вашей бумаги не должен превышать 3 млн рублей ежегодно.
  • Вы должны являться налоговым резидентом.
  • Льгота не распространяется на дивиденды по акциям, купоны по облигациям.

Если вы владеете бумагой меньше трех лет или зарабатываете с нее больше 3 млн рублей в год, заплатить налог придется.

Вы купили акции известной компании «А» за 100 000 рублей. Они выросли в цене в 10 раз и теперь стоят 1 млн рублей. С этих денег вам не нужно платить налог.

Также вы купили акции другой компании «Б» за 100 000 рублей. Они подорожали в 40 раз, и теперь стоят 4 млн рублей. Выходит, ваша прибыль составляет 3 900 000 рублей. Это больше 3 млн, поэтому с этой суммы вам придется выплатить налог в 507 тысяч.

Для получения льготы обратитесь к своему брокеру. Когда истекают 3 года, льготу можно продлить еще на 12 месяцев, если вы продолжаете владеть этими ценными бумагами.

Использовать убыток

использовать убыток для снижения налогов

Способ заключается в переносе финансовых потерь от операций на следующие периоды и позволяет платить меньше налогов. Это работает с ценными бумагами и инструментами срочных сделок — то есть, не только с акциями и облигациями, но и с фьючерсами, опционами.

К примеру, вы открыли счет на Московской бирже и купили инструменты на 50 тысяч рублей. По итогам года вы потеряли 20 тысяч и у вас осталось 30. Этот убыток вы можете декларировать в следующем году.

Затем у вас был прибыльный год, и вы удвоили свой депозит, в результате закрыв год с 60 тысячами рублей на счету. Вам нужно заплатить 3 900 рублей налога. Но если вы используете схемы с убытком, то должны будете заплатить налог не с 30, а всего лишь с 10 тысяч.

Дело в том, что в прошлом году у вас был убыток в размере 20 тысяч рублей. При вычете их из прибыли этого года (30 тысяч) остается всего 10 тысяч. С них вам нужно будет заплатить 1 300 рублей налога.

Пользоваться этим способом вычета можно 10 лет с момента фиксации убытка, пока вы не исчерпаете все потери. Эта льгота оформляется в налоговой — потребуется предоставить документы с подтверждением убытков.

Здесь тоже есть пара нюансов:

  1. Возможность переноса убытков есть только у тех, кто торгует либо на Московской, либо на Питерской бирже — то есть, на организованном рынке ценных бумаг. С торговлей на Форексе такая схема не сработает.
  2. Не получится применить с одних ценных бумаг на другие. То есть если ваши убытки были по акциям, то и применить его вы сможете только на акции. Нельзя убытки по акциям применить, например, к облигациям.

Открыть ИИС

использовать ИИС

Частная инвестиционная деятельность выгодна государству, потому что они развивают экономику страны. Поэтому инвесторов готовы поддерживать налоговыми льготами, самая выгодная из которых — ИИС. Открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — самый популярный в России способ сэкономить на налогах.

ИИС открывается на любой срок, минимум 3 года, за которые выводить деньги со счета нельзя. При этом можно выбрать одну из двух льгот.

Льгота типа А. Вычет на взнос

Это работает так: вы вносите деньги на ИИС, а в следующем году налоговая возвращает вам 13% от вашего взноса, но не больше 52 тысяч рублей. Также налоговая не вернет вам больше, чем был НДФЛ за прошлый год.

Чтобы воспользоваться таким видом льготы, вы должны быть официально трудоустроены.

Этот тип подойдет тем инвесторам, у которых хорошая «белая» зарплата, полностью облагаемая налогом, а также тем, кто не планирует вкладывать больше 400 000 рублей. Стоит выбрать этот вариант и если вы предпочитаете не рисковать — хотите гарантированно получать фиксированную сумму каждый год.

Льгота типа Б. Вычет на доход

В этом случае вам не нужно платить налог 13% на доход со сделок на бирже. ИИС оформляется, когда вы уже закрыли счет и вывели деньги.

Чтобы получить льготу, ваш счет должен быть открыт не менее 3 лет, и за это время с него нельзя снимать внесенные деньги. Но выводить дивиденды по акциям и купоны по облигациям можно без потери льгот.

Такой тип выгоден тем, кто не работает официально или много зарабатывает с торгов.

Есть еще несколько важных нюансов:

  1. Один человек может оформить только один ИИС.
  2. Открыть ИИС может только налоговый резидент России.
  3. До конца срока действия нельзя выводить деньги со счета, чтобы льготы не пропали.
  4. Деньги на счете наследуются.

Экономить на налоге с купонов

Физические лица могут быть полностью или частично освобождены от выплаты налога на доход с облигаций:

  1. Держатели ОФЗ (облигаций федерального займа) вообще не являются плательщиками НДФЛ. Это касается также еврооблигаций Министерства финансов, региональных облигаций. Полный список организаций, купонные доходы по которым не облагаются налогом, можно найти на сайте Московской биржи.
  2. Если вы владеете рублевыми корпоративными облигациями, выпущенными не раньше 2017 года. Тогда налог на доход взимается лишь в случае, если доходность по купону больше ключевой ставки ЦБ + 5%.

Продать акции инновационного сектора

Здесь два варианта:

  1. Продать до 2023 года. Такие акции должны находиться в вашей собственности более года.
  2. Продать после 2023 года. Активы не облагаются налогом в случае, если они были в вашей собственности более 5 лет.

Есть еще один нюанс — такие акции должны быть куплены ПОСЛЕ включения этих бумаг в список эмитентов инновационного сектора, а проданы ДО даты исключения из этого списка.

Конечно, это не все способы сэкономить на налогах, но самые популярные. Теперь вы знаете, как сэкономить расходы и тем самым увеличить свою прибыль. Главное — фиксируйте убыток, будьте в курсе положенных вами льгот и пользуйтесь налоговыми вычетами.

Чтобы узнать и другие тонкости торговли, записывайтесь на наши курсы. Они подойдут и новичкам, которые еще не заработали первые деньги на бирже, и опытным инвесторам, которые хотят увеличить свой доход.

comments powered by HyperComments