Индивидуальный инвестиционный счет — счет, наличие которого открывает доступ к торгам на фондовой бирже. Он не сильно отличается от брокерского счета, но у него есть несколько нюансов. К примеру, для ИИС есть два типа налогового вычета, в то время как для брокерского счета — один.
Есть два вида ИИС: с самостоятельным и с доверительным управлением.
С доверительным управлением
При оформлении ИИС с доверительным управлением вы передаете свои активы или денежные средства компании, которая осуществляет сделки в интересах клиента, согласно с выбранной клиентом стратегией. За такую услугу управляющая компания получает либо процент от стоимости активов, либо фиксированную часть прибыли.
Это менее рискованно, чем инвестировать самостоятельно, но компания не гарантирует вам высокий доход. Даже если на вашем счете убыток, заплатить за управление активами все равно придется.
С самостоятельным управлением
Если вы решили не передавать свои активы и капитал УК или брокеру, все решения касательно инвестирования принимаете лично вы. Также вы самостоятельно проводите все операции. При выборе такого типа управления нужно платить брокеру комиссию за проведение сделок и хранение активов. Самостоятельно управлять своими активами выгоднее, но чтобы не потерять деньги, стоит разобраться в работе биржи заранее.
Как открыть ИИС?
Открыть ИИС может брокер — физическое или юридическое лицо. Если у банка есть лицензия брокера (такая есть у Тинькофф-инвестиции, ВТБ и других), он тоже сможет открыть ИИС. Если вы планируете открыть счет с доверительным управлением, можно обратиться в управляющие компании, такие как «Альфа-капитал» и другие.
Перед тем, как обратиться к брокеру, изучите рекомендации по работе с брокером. Это поможет сразу найти подходящего специалиста и не наткнуться на мошенников.
Открыть ИИС можно как в оффлайн в офисе, так и онлайн на сайте брокера:
1. Чтобы открыть ИИС в офисе, просто принесите свой паспорт и скажите свой ИНН. Если у выбранного брокера доступен онлайн-формат, введите все требуемые данные.
2. При открытии счета в управляющей компании нужно сразу же внести деньги. В случае оформления у брокера счет зачастую можно оставить пустым.
Налоговые вычеты:
1. Вычет типа А. Раз в год налоговая возвращает 13% от внесенной за этот год суммы, но только в случае, если эти 13% составляют не больше НДФЛ за прошлый год. Этот вычет подходит тем, кто официально трудоустроен, и инвестиции — не единственный их источник дохода. Этот вариант вычета подходит либо тем, у кого большая белая зарплата, которая полностью облагается налогом, либо тем, кто собирается вкладывать в счет не более 400 тысяч рублей. Кроме того, этот тип позволяет не рисковать — вы в любом случае получите свои выплаты в конце года.
2. Вычет типа Б. Этот тип позволяет не платить подоходный налог с НЕ ценных бумаг, например, фьючерсов. Чтобы получить такую льготу, у вас должен быть ИИС, открытый минимум на три года. Все это время с него нельзя снимать внесенные деньги. Но с него можно снимать дивиденды доходы с облигаций (купоны).
Какие нюансы у выплат?
Получить льготу на возвращение максимальных 52 тысяч может быть непросто. Для этого нужно соответствовать нескольким условиям:
1. У вас есть официальный ежемесячный доход от 33 334 рублей. В таком случае в конце года вы сможете получить максимальную возможную сумму выплат.
2. За календарный год вы положили на свой счет более 400 тысяч рублей. Вклад может быть не одноразовым, самое главное — внести эту сумму в последний рабочий день года. Если на счету будет меньше 400 тысяч, вы все равно получите 13%. Например, если на счету 100 тысяч, вам выплатят 13.
3. Запрещено закрывать свой ИИС в течение трех лет. Если владелец закроет счет и заберет деньги, он будет обязан выплатить полученные льготы обратно.
Некоторые не понимают смысла заводить ИИС и предпочитают всегда пользоваться брокерским счетом. Разберемся, какие плюсы и минусы для инвесторов у индивидуального счета.
Нужно ли платить за закрытие ИИС и как быстро выведут деньги?
На этот вопрос нет универсального ответа — все зависит от брокера или компании, у которых вы открывали свой ИИС. Такие вопросы нужно обсуждать с самого начала. Но у большинства закрыть сет можно без отдельной платы. Чтобы закрыть ИИС, достаточно отправить брокеру заявку на вывод средств. Это автоматически расценивается как закрытие ИИС. Закрыть счет можно как по истечении срока действия (три года и больше), так и досрочно. Помните, что при досрочном закрытии вы лишаетесь всех льгот, и выплаты придется вернуть. Деньги вернутся вам в течение 3 дней после подачи заявки.
TrendUp
База знаний
